7月23日，大冶特钢(000708.SZ)发布公告称，我国证监会上市公司并购重组审阅委员会将于7月26日举行2019年第34次并购重组委工作会议，对公司发行股份购买财物暨相关买卖事项进行审阅。此外，大冶特钢股票将在并购重组委工作会议举行当天停牌。

600703东方财富网,600703东方财富网

7月18日，大冶特钢发布买卖陈述书(草案)(修订稿)，公司拟以发行股份方式购买中信泰富特钢出资有限公司(简称“泰富出资”)、江阴信泰出资企业(简称“江阴信泰”)、江阴冶泰出资企业(简称“江阴冶泰”)、江阴扬泰出资企业(简称“江阴扬泰”)、江阴青泰出资企业(简称“江阴青泰”)及江阴信富出资企业(简称“江阴信富”)算计持有的兴澄特钢86.50%股权，买卖作价为231.79亿元，发行价格为每股10.00元，发行股份数量估计为25.19亿股。

银行股大跌,银行股大跌

依据《财物评价陈述》(中企华评报字(2019)第1026-01号)，以2018年12月31日为评价基准日并选用收益法评价成果为参阅，兴澄特钢100%股权的评价价值为267.97亿元，评价增值87.05亿元，增值率48.11%。

招商白酒基金？招商白酒基金

泰富出资作为成绩许诺方，许诺兴澄特钢在2019年至2021年扣非归母净赢利分别为33.43亿元、33.23亿元和33.93亿元。若本次买卖未能在2019年完结，则成绩许诺期主动延伸1年至2022年，为34.69亿元。

证监会在针对本次收买的行政许可项目检查一次反应定见告诉书中提出，请求文件显现，标的财物及其子公司曾遭到环保、安全出产等行政处分35起，部分处分罚款金额归于法定处分起伏内较大景象。

我国经济网记者发现，这35起事端中包含5起人身事端。其间包含2016年末扬州市江都区政府通报的 "12·26" 爆破事端，该事端共形成2死18伤。

还有媒体指出，2018年8月，标的子公司青岛特钢产生外包单位一人致死的安全出产事端，未在此次买卖陈述书中被提及。2017 年5月31日，兴澄特钢取得青岛特钢控制权。

大冶特钢232亿收买兴澄特钢86.50%股权 中信特钢职工持股渠道暴赚9亿

7月18日，大冶特钢发布《发行股份购买财物暨相关买卖陈述书(草案)(修订稿)》，公司拟以发行股份方式购买泰富出资、江阴信泰、江阴冶泰、江阴扬泰、江阴青泰及江江阴信富算计持有的兴澄特钢86.50%股权。

依据中企华出具的、并经中信集团存案的《财物评价陈述》(中企华评报字(2019)第1026-01号)，以2018年12月31日为评价基准日并选用收益法评价成果为参阅，本次买卖标的公司兴澄特钢100%股权的评价价值为267.97亿元，评价增值87.05亿元，增值率48.11%。经买卖两边洽谈，承认本次买卖标的财物兴澄特钢86.50%股权的买卖作价为231.79亿元。

其间，大冶特钢拟向泰富出资付出股份对价205.00亿元购买其持有的兴澄特钢76.50%股权，拟向江阴信泰付出股份对价12.00亿元购买其持有的兴澄特钢4.48%股权，拟向江阴冶泰付出股份对价4.39亿元购买其持有的兴澄特钢1.64%股权，拟向江阴扬泰付出股份对价4.13亿元购买其持有的兴澄特钢1.54%股权，拟向江阴青泰付出股份对价3.70亿元购买其持有的兴澄特钢1.38%股权，拟向江阴信富付出股份对价2.57亿元购买其持有的兴澄特钢0.96%股权。

买卖陈述书发表，大冶特钢拟定本次买卖的发行价格不低于定价基准日前20个买卖日公司股票买卖均价的90%，即每股8.20元。经买卖各方洽谈并归纳考虑公司每股净财物值等要素，终究承认本次买卖的股份发行价格为每股10.00元。发行数量依据发行价格的调整状况进行相应调整后，大冶特钢本次向重组买卖对方发行股份数量估计为25.19亿股。

本次买卖构成严重财物重组，构成相关买卖，不构成重组上市。

兴澄特钢是高度专业化的特钢出产企业，主经营务为特别钢及其辅助资料的研制、出产和出售，其独具特色的特钢制作流程、工艺技术及规范系统已达到世界先进水平，产品首要有合金结构钢、碳素结构钢、轴承钢、弹簧钢、齿轮钢、工模具钢等特别钢材。

据买卖陈述书，2017-2018年度，兴澄特钢经营收入分别为473.21亿元和654.05亿元；完结归归于母公司所有者的净赢利分别为14.10亿元和39.20亿元；经营活动现金流量净额分别为54.18亿元和48.81亿元；负债总额分别为374.31亿元和430.62亿元。

大冶特钢与泰富出资签署了《盈余补偿协议》和《盈余补偿协议之补充协议》。大冶特钢及泰富出资承认，《盈余补偿协议之补充协议》项下泰富出资的成绩许诺期为本次买卖施行结束当年起的接连三个会计年度，即2019年、2020年和2021年。泰富出资作为成绩许诺方，其许诺兴澄特钢在2019年度、2020年度和2021年度经审计的扣除非经常性损益后归归于母公司的净赢利分别为33.43亿元、33.23亿元和33.93亿元。若本次买卖未能在2019年度交割及施行结束，则成绩许诺期主动延伸1年，标的公司在2022年度的许诺赢利数为34.69亿元。

招商证券作为独立财务顾问，在独立财务顾问陈述中表明，本次买卖完结后，大冶特钢将持有兴澄特钢 86.50%股权，大冶特钢的财物规划、收入规划、事务品种及继续盈余才能均取得明显提高，职业位置进一步稳固，全体价值得到有用提高，有助于增强公司的继续盈余才能和中心竞争力。

中信集团特钢板块职工持股渠道因本次收买暴赚。据每日经济新闻报道，从2018年6月中信集团特钢板块5个职工持股渠道增资兴澄特钢，到2019年1月3日大冶特钢宣告拟收买兴澄特钢86.50%的股份，在约半年的时间内，兴澄特钢的估值已添加93.68亿元。

随同这一估值的提高，职工持股渠道对标的公司的增资，在本次重组完结后即可增值7.43亿元，再加上其在2018年取得的兴澄特钢至少1.6亿元的分红，一旦本次重组完结，5家职工持股渠道以5亿元的自有资金，将一共收成至少9.03亿元的账面浮盈。

虽然兴澄特钢在2018年录得39.22亿元的净赢利，可是，在本次重组之前，兴澄特钢在2018年度还推出了84.79亿元的分红方案，其间在2018年已付出29.15亿元的股利。

兴澄特钢两年35宗处分5起人身事端 扬州爆破事端曾遭通报

买卖陈述书发表，兴澄特钢及其子公司近两年内遭到的罚款金额1万元以上的行政处分合计35项，其间触及人身事端共5起，包含2017年3月1日，青岛市黄岛区市监局因厂区车间内起重机揉捏事端出具的(青黄)市质监罚字[2016]397号处分文书；2017年3月10日，扬州市江都区安监局因“12·26”爆破事端出具的(扬江)安监管罚[2017]15号处分文书；2017年5月31日，扬州市江都区安监局因“3·7”出产安全事端出具的(扬江)安监罚[2017]41号处分文书；2018年3月13日，黄石市西塞山区安监局因“12·5”机械伤害事端出具的(西)安监管罚决议[2018]10号处分文书；2018年4月4日，黄石市西塞山区安监局因“1·9”高处掉落事端出具的(西)安监管罚决议[2018]11号处分文书。

2016年12月27日，扬州市江都区政府发布的《扬州泰富特种资料有限公司 "12·26" 爆破事端状况通报》显现，扬州泰富特种资料有限公司爆破事端中失联的一名人员已找到，承认逝世。至此，此次事端共形成2人逝世，18人受伤。经现场专家组开始剖析，形成事端的直接原因是检修理过程中可燃性气体走漏并集合，检修理人员动火作业后引发爆破。

通报称，事端产生后，扬州市、江都区当即发动应急预案，扬州市委、市政府首要负责同志对事端处置提出了明确要求，江都区委、区政府首要负责同志第一时间赶赴现场安排救援处置，并在事端现场敏捷建立指挥部，指挥部下设人员救治、现场处置、善后处理、舆情对接、安全维稳等专项工作小组。

另据每日经济新闻报道，2017年中被兴澄特钢接盘今后的青岛特钢仍存在一些危险。2018年，青岛特钢便因环保问题5次被青岛市黄岛环保分局行政处分；2018年8月14日，青岛特钢的型材厂内还曾产生外包单位一人致死的安全出产事端，而这些在大冶特钢的《买卖陈述书》中均未提及。

(责任编辑：王晨曦)