基金财物总值是指一个基金所具有的财物于每个经营日收市后，依据收盘价格核算出来的总财物价值。
基金财物总值指基金所持有的各类有价证券、银行存款本息、基金的应收金钱和其他出资所构成的价值总和。
对基金财物总值的核算,一般遵从以下准则:
1、已上市的股票和债券依照核算日的收市价核算，该日无买卖的,依照最近一个买卖日收市价核算；
2、未上市的股票以其成本价核算；
3、未上市债券及未到期定期存款,以本金加计至估值日为意图应计利息额核算；
4、如遇特殊状况而无法或不宜以上述规则确认财物价值时,基金管理人依照国家有关规则处理。
什么是基金财物净值？财物基金是事业单位的会计科目，归于财物。
例如事业单位预备建一套房子，拨付100万，这个便是财物基金。
st张铜,st张铜,st张铜为了建财物，而被冻住起来的钱--财物基金。
1、财物类科目：
库存现金、银行存款、其他货币资金、买卖性金融财物、应收收据、应收账款、预付账款、应收利息、其他应收款、坏账预备。
2、负债类科目：
短期告贷、存入保证金、拆入资金、向中心银行告贷、吸收存款、海大集团股票,海大集团股票,海大集团股票同业寄存、贴现负债、买卖性金融负债、卖出回购金融财物款。
负债类账户依照反映活动性强弱的不同能够再分为活动负债类账户和非活动负债类账户。是用来反映企业负债增减变化及其总存状况的账户。