一直以来，监管对商业银行年度陈述发表都有相应规则，因为种种要素影响，银行推迟发表或不发表的状况也不少见。但发表一份犹如被“马赛克”的年度陈述，实属稀有。

近期，《每日经济新闻》记者发现，财物规划约450亿的乌海银行股份有限公司（下称“乌海银行”），在其官发表的2020年年度陈述，页面含糊不清，相关信息无法获悉。

值得注意的是，在发表这份如同被“打码”的年报前，乌海银行2019年各项盈余目标已扶摇直上。审计陈述显现，该行2018年、2019年完成营收13.45亿元、3.13亿元，完成净赢利7.79亿元、0.04亿元。这也意味着，短短一年时刻，该行营收下降约77%、净赢利下降约99%。

除了成绩“变脸”，2019年该行多项监管目标也扶摇直上，并与监管要求相差甚远。比方，财物赢利率、本钱赢利率别离为0.01%、0.09%，监管要求应别离大于等于0.6%、11%。

记者近来以邮件方式向乌海银行发去采访函，就年报画质含糊、盈余及监管目标“踩红线”等问题咨询该行，到发稿日，对方未予回复。

2020年年报“打码”，曾因供给虚伪计算报表被罚

揭露材料显现，乌海银行的前身是乌海市商业银行，成立于2006年9月，是内蒙古自治区第三家地方性股份制商业银行。2010年1月，经原我国银监会正式同意，乌海市商业银行更名为“乌海银行”。现在，乌海银行总行内设17个部室，下辖1家异地分行、46家支行和1家运营部。

到2019年底，乌海银行财物规划约450亿元，较年头削减约63亿元，下降12%；借款余额262亿元，比年头添加82亿元，添加45%；负债总额412亿元，比年头削减58亿元，下降12%；各项存款余额273亿元，比年头削减38亿元，下降12%。

依据《商业银行信息发表方法》（下称《方法》）相关规则，商业银行应将年度陈述置放在商业银行的首要运营场所，并按监管相关规则及时登载于互联络，保证大众能方便地查阅。

截图来历：乌海银行官

此外，商业银行应将信息发表的内容以中文编制成年度陈述，于每个会计年度终了后的四个月内发表。因特别原因不能准时发表的，应至少提早十五日向监管部门请求推迟。

此外，《方法》指出，财物总额低于10亿元人民币或存款余额低于5亿元人民币的商业银行，按规则进行信息发表确有困难的，经阐明原因并拟定未来信息发表方案，报监管同意后，可免于信息发表。

虽然该行按规则在官发表了2020年年度陈述，但画面极端含糊，年报信息也无法获悉。记者在我国钱银等揭露途径中，也未查询到该行2020年年度陈述。与此同时，该行发布的同业存单等信息也停留在2019年。但从其上市股东君正集团（601216.SH）发表的参股公司运营状况可知，2020年乌海银行营收、净赢利较2019略有好转，但仍是远低于2018年。详细来看，2020年，该行完成运营收入7亿元，净赢利2674.03万元；2021年上半年，该行完成运营收入4.79亿元，净赢利2360.11万元。

值得注意的是，2019年该行还因供给虚伪计算报表，被央行乌海市中心支行给予罚款50万元的行政处分。

2019年成绩“变脸”，多项目标不及监管要求

在发现这份如同被“打码”的年报后，记者整理乌海银行近4年财报发现，该行营收添加乏力。特别要注意的是，2019年该行盈余水平骤降，多项监管目标也未达监管要求。

乌海银行官发布的2019年审计陈述显现，该行完成营收约3.13亿元，较2018年底的13.45亿元削减了10.32亿元，降幅约77%；完成净赢利379.19万元，较2018年底的7.79亿元下降超99%。

记者注意到，该行营收和净赢利大幅“缩水”背面，利息净收入同比骤降。2019年该行利息净收入约为-3.21亿元，而上年同期的数据约为4.09亿元；对应的，2019年该行运营赢利为-1.52亿元，而2018年这项数据为9.41亿元。

详细来看，在利息收入削减的状况下，该行利息支出大幅添加。数据显现，2019年该行利息收入约为16.47亿元，比2018年的17.95亿元削减了1.48亿元；利息支出约20亿元，比2018年的14亿元添加了近6亿元。

一位不肯签字的银行从业人士告知记者：“或许因为银行规划比较小，上一年度的利息支出堆集到下一期，导致这一年度的利息支出增多。”

一般来说，息差收入在银行收入结构中占有较大的比重，2019年在存贷比高达96.01%的状况下，为何该行还倒贴利息呢？

一位银行内部从业人士告知《每日经济新闻》记者：“虽然此前75%存贷比监管目标取消了，但从存贷比不是越高越好，超越9成已经是不行健康，这显着已超越职业标准的83%。或许存在的状况就是，财物端即借款贷不出好价钱，负债端的负债本钱又过高，然后导致了亏本。”

但是，乌海银行2019年年报显现，该行本钱收入比突然升至141.6%，而2018年仅为23.42%。但监管要求不该超越45%。

此外，记者发现，乌海银行还有多项目标不及监管要求。依据《商业银行危险监管中心目标（试行）》要求，商业银行财物赢利率应大于等于0.6%，本钱赢利率应大于等于11%，2019年该行对应的这两项目标别离为0.01%、0.09%。

2019年信任投资规划骤降，收据事务亏本

自2020年以来，信任职业受到了一系列严监管。记者注意到，乌海银行2019年审计陈述数据显现，该行信任投资规划也从2019年年头的82亿元降至年底的19亿元。

数据显现，该行2019年头的可供出售金融财物为116.4亿元，持有至到期投资规划24.09亿元。而到了2019年底，该行可供出售的金融财物缩至79.35亿元，持有至到期投资规划降至8.76亿元。

值得重视的是，近年来该行的收据事务也开展迅猛。中诚信在评级陈述中指出，2018年该行的贴现事务占乌海全市总量的80%。因为该行收据事务规划占比高且单笔金额较大，需求加强收据事务危险处理，防备因操作危险、买卖危险等带来的丢失。

其2019年审计陈述指出：“由流动性缺少引发的转贴现快速添加，导致贴现与转贴现收益率部分倒挂，会集体现为收据事务亏本，这也是比以前年度赢利削减的首要原因。”

此外，该行信贷事务结构会集度较高。2019年年报显现，该行期末最大十家客户借款会集度为52.61%，比较2018年底上升超越10个百分点，监管规则为不超越50%。在职业分类中，该行的信贷资金首要会集在批发零售、制造业和采矿范畴，超越了总信贷规划30%。

中诚信评级陈述指出，乌海银行信贷财物在煤炭等资源型职业会集度较高，受宏观经济下行和职业信用危险继续露出影响，不良借款率继续上升，抵债财物较多且处置难度大，财物质量下行。

曾因未足额缴存存款准备金被罚450万元

记者发现，2019年除了成绩“滑坡”外，乌海银行还曾领到大额罚单。因未足额缴存存款准备金，央行乌海市中心支行予以其罚款450万元的处分，但当年乌海银行的净赢利仅379万元。

实际上，乌海银行收到的行政处分不止有金融监管部门，还有工商部门。国家企业信用信息公示体系发布的行政处分显现，2021年2月14日和3月4日，该行均因未依照规则期限处理交税申报和报送交税材料被罚。

再从股权结构上来看，乌海银行股权比较涣散，其间自然人持股约15%。记者注意到，该行股东内蒙古天佑置业有限责任公司曾因有实行才能而拒不实行收效法律文书确认的责任，被列为失期被执行人，触及标的2700余万元。