科创板上市委2020年第51次审议会议于昨日举行，审阅成果显现，天能电池集团股份有限公司(以下简称“天能股份”)首发上市获经过。这是本年过600383股吧,600383股吧,600383股吧会的第75家科创板企业。

天能股份本次发行的保荐组织是中信证券，保荐代表人为金波、肖云都。这是中信证券本年保荐成功的第10.5单科创板项目。4月30日，中信证券保荐的康希诺生物股份公司和北京慧辰资道资讯股份有限公司过会。5月14日，中信证券保荐的深圳震有科技股份有限公司过会。5月27日，中信证券和中航证券联合保荐的合肥江航飞机配备股份有限公司过会。6月2日，中信证券保荐的中科寒武纪科技股份有限公司过会。6月3日，中信证券保荐的北京键凯科000756股吧,000756股吧,000756股吧技股份有限公司过会。6月5日，中信证券保荐的上海凯赛生物技能股份有限公司过会。6月10日，中信证券保荐的成都苑东生物制药股份有限公司过会。6月16日，中信证券保荐的上海泰坦科技股份有限公司过会。6月22日，中信证券保荐的深圳市海目星激光智能配备股份有限公司过会。(注：2家券商联合保荐，每家券商按0.5核算。)

天能股份是一家以电动轻型车动力电池事务为主，集电动特种车动力电池、新能源轿车动力电池、轿车起动启停电池、储能电池、3C电池、备用电池等多品类电池的研制、出产、出售为一体的国内电池职业抢先企业之一。

到招股阐明书签署日，天能控股直接持有天能股份93.05%的股份，为天能股份控股股东。张天任直接操控天能股份98.33%的股份，为天能股份实践操控人。张天任任天能股份董事长。

天能股份拟在上交所科创板揭露发行新股不超越1.17亿股，且占发行后总股本的份额不低于10%。拟征集资金35.95亿元，扣除发行费用后将出资于以下项目：绿色智能制作技改项目、高动力锂电池电芯及PACK项目、大容量高可靠性发动停电池建设项目、全面数字化支撑渠道建设项目、国家级技能中心立异才能提高项目、弥补流动资金，各项目拟出资额分别为8.39亿元、8.53亿元、4.34亿元、3.13亿元、1.56亿元、10亿元。

审阅定见

无

上市委会议提出问询的首要问题

请发行人代表进一步阐明：(1)发行人是否与一切经销商在出售合同或订单中对返利组织(包含核算方法)进行书面约好;(2)发行人承认出售收入时点是否在与经销商承认“根底返利”或“特别返利”之前，如在承认返利金额之前承认收入，请进一步阐明经销商在未承认收购价格前进行收购的商业逻辑，并阐明发行人与经销商间是否对返利的给付存在任何方式的保证;(3)发行人是否现已树立有用的内部操操控度，保证返利计提的完整性与准确性，以及相应管帐处理是否契合《企业管帐准则》的规则。请保荐代表人宣布明承认见。