国家外汇处理局关于精简外汇账户的告诉

汇发〔2019〕29号

国家外汇处理局各省、自治区、直辖市分局、外汇处理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各全国性中资银行：

为进一步深化外汇处理变革，简化相关事务操作流程，便当银行、企业等市场主体实在合规处理外汇事务，国家外汇处理局决议对部分外汇账户进行整理整合，进一步削减账户品种。现就有关事项告诉如下：

一、整理整合作业触及账户

此次整理整合作业触及20类外汇账户：

（一）常常项目-外币现钞账户（1200）；

（二）常常项目-境外组织常常项目外汇账户（1900）；

（三）常常项目-外汇结算账户（1000）；

（四）本钱项目-外汇本钱金账户（2102）；

（五）本钱项目-境内财物变现账户（2103）；

（六）本钱项目-境外汇入保证金专用账户（2104）；

（七）本钱项目-境内划入保证金专用账户（2105）；

（八）本钱项华联股份股票,华联股份股票,华联股份股票目-境内再出资专用账户（2106）；

（九）本钱项目-境外财物变现账户（2201）；

（十）本钱项目-国内外汇借款账户（2303）；

（十一）本钱项目-外汇托付借款专用账户（2306）；

（十二）本钱项目-境内组织衍生事务境内专户（2402）；

（十三）本钱项目-居民境外证券账户（2403）；

（十四）本钱项目-A股上市公司外资股东减持股份及分红人民币暂时存款账户（2408）；

（十五）本钱项目-QFII境内外汇账户（2409）；

（十六）本钱项目-QFII人民币账户（2410）；

（十七）本钱项目-RQFII人民币账户（2411）；

（十八）本钱项目-QDII征集销售与清算账户（2413）；

（十九）本钱项目-非银行金融组织客户资金账户（2417）；

（二十）世界资金主账户（3600）。

二、账户整合规矩

（一）将“常常项目-外币现钞账户”和“常常项目-境外组织常常项目外汇账户”并入“常常项目-外汇结算账户”。

（二）将“本钱项目-境内再出资专用账户”并入“本钱项目-外汇本钱金账户”。

（三）将“本钱项目-境内财物变现账户”和“本钱项目-境外财物变现账户”合并为“本钱项目-财物变现账户”。

（四）将“本钱项目-境外汇入保证金专用账户”与“本钱项目-境内划入保证金专用账户”合并为“本钱项目-保证金专用账户”。

（五）将“本钱项目-外汇托付借款专用账户”并入“本钱项目-国内外汇借款账户”。

（六）将“本钱项目-A股上市公司外资股东减持股份及分红人民币暂时存款账户”并入“境外组织/个人境内外汇账户”。

（七）将“本钱项目-QFII人民币账户”“本钱项目-QFII境内外汇账户”和“本钱项目-RQFII人民币账户”合并为“本钱项目-合格境外出资者账户”。

（八）将“本钱项目-QDII征集销售与清算账户”并入“本钱项目-非银行金融组织客户资金账户”。

（九）将“本钱项目-境内组织衍生事务境内专户”和“本钱项目-居民境外证券账户”合并为“本钱项目-居民境外证券与衍生品账户”。

（十）撤销“世界资金主账户”。依据《跨国公司跨境资金会集运营处理规则》（汇发〔2019〕7号印发）要求，跨国公司主办企业应将世界资金主账户内的资金依照资金性质划转至国内光伏股票,光伏股票,光伏股票资金主账户或许境外组织境内外汇账户。

银行应依据《外汇账户整理整合计划》（见附件1）对上述账户进行整理整合。

为保证本次账户整理整合作业顺利开展，国家外汇处理局拟定了《银行处理相关本钱项目外汇事务操作指引》（以下简称《指引》，见附件2），对银行处理相关本钱项目外汇账户开立、入账和运用等事务操作进行了清晰。银行和相关市场主体应依照《指引》处理相关事务。

三、相关作业要求

银行应于2020年1月31日18:00至2月2日18:00之间，依据本告诉要求完结以下作业：

（一）改写历史数据；

（二）更新账户类型代码表；

（三）对事务体系和数据报送接口进行晋级。