上市公司违规担保又增一例！

3月13日晚，紫晶存储发布公告称，公司及子公司自2021年3月以来，存在以银行定时存单对外供给质押担保，构成违规担保。到3月10日，定时存单违规质押担保余额算计3.73亿元。据悉，相关违规担保系公司实践操控人之一、董事长郑穆授意组织完结，其许诺就违规担保事项给公司形成的悉数丢失及潜在丢失承当连带补偿职责。

对此，上交所当晚火速对紫晶存储下发问询函，五问违规担保来龙去脉，同步发动纪律处分严厉问责。

值得注意的是，紫晶存储因涉嫌信息宣布违法违规上月已被证监会立案查询。从现在把握的状况看，“涉嫌信息宣布违法违规”大概率指向公司2020年年报信息宣布。到3月11日收盘，紫晶存储股价为13.64元，较上市后的最高价跌超8成。

2月26日，紫晶存储发布2021年度成绩快报，2021年运营收入同比下降8.5%至5.15亿元；归母净利润同比下滑93.39%至685.55万元、扣非归母净利润亏本116.25万元，同比跌落101.18%。

存在3.73亿元违规担保

公司公告称，依据监管部门要求，在继续督导组织的督导下，紫晶存储近期对银行存款等状况进行自查，发现公司及子公司自2021年3月以来，存在以银行定时存单对外供给质押担保，未实在实行法律法规及公司章程规则的上市公司审议程序或信息宣布职责的景象，构成违规担保。

到2022年3月10日，公司及子公司定时存单违规质押担保余额算计3.73亿元。其间存于广州银行的1亿元存单质押担保的债款已于2022年3月5日到期，相应资金已于2022年3月11日被转至被担保人浙江景朝交易有限公司银行账户。

值得注意的是，紫晶存储其他的几笔存单质押接下来将连续到期，如被担保目标不能如期还款，且告贷无法展期，公司及相关子公司用于违规担保的定时存款存在被划扣的危险。

我国证券报·中证金牛座记者发现，在2020年年报及2021年半年报的问询中，监管组织关于紫晶存储的货币资金状况已有质疑。

数据显现，紫晶存储2020年年底长期告贷和短期告贷算计较上年底增加88%，到达2.13亿元；2021年上半年底又增加17%，到达2.49亿元。与此一起，公司账上货币资金超10亿元。对此，上交所要求公司弥补宣布告贷的银行、期限、利率、资金用处，阐明在账面货币资金余额较大的状况下，进行大额告贷的原因及合理性。一起，要求公司宣布货币资金的寄存状况，是否存在因质押、担保等导致资金受限的景象。

其时，紫晶存储公司回复称，长期告贷增加首要系固定财物告贷用于生产线和厂房建造，除银行汇票保证金外，货币资金不存在其他受限状况。但是，再看本次公告，4笔银行存单质押发生在2021年3月至4月期间，算计2.325亿元，阐明在2021年半年报宣布时该部分资金实践上已然受限。

上交所火速问询

公告发布当晚，上交所紧迫对紫晶存储下发问询函，并要求保荐组织、年审会计师充沛核对，逐项宣布清晰定见。详细来看，上交所共从五方面临紫晶存储宣布“魂灵拷问”。

1

违规担保触及的被担保方是何布景？资金实践流向何处？

现在，已发现违规担保触及的14家被担保方，部分系公司的客户或与公司客户存在相关，部分和公司不存在相相联系和事务来往。上交所要求公司当即展开全面自查，诘问公司违规担保事项的详细状况、发生原因及合理性，要求公司宣布被担保方的基本信息，清晰阐明是否与公司、董监高、实践操控人及其相关方、公司客户及供货商等存在相相联系或其他应阐明的联系。要求公司宣布被担保方告贷的资金用处和实践资金流向，是否存在其他应宣布未宣布的危害上市公司利益的行为。

2

1亿元资金被转出详细进程，操作是否合理？

公告显现，存于广州银行的1亿元存单质押担保的债款已于2022年3月5日到期，相应资金于2022年3月11日被转至浙江景朝的银行账户。上交所要求公司宣布1亿元资金被转至浙江景朝的详细进程、处理依据、参加人员；在质押协议效能存疑的状况下，1亿元资金被转至浙江景朝的原因及合理性；并阐明对相关资金进行追偿的详细组织。

3

质押担保对公司日常运营影响怎么？并要求公司审慎评价危险敞口并详细阐明整改办法。

本次违规担保触及资金占到2021年9月30日公司兼并报表货币资金的40.49%。上交所要求公司逐笔核实并宣布质押担保的定时存款是否为公司日常运营资金、是否在公司财务报表表现，并结合被担保方的财物财务状况和还款才能等，审慎充沛评价承当担保职责的危险敞口。一起，结合1亿元资金已转至被担保方、后续质押担保将连续到期的状况，充沛宣布担保事项对公司生产运营、现金流等或许形成的影响，并详细阐明已采纳及拟采纳的处理办法以及详细发展，清晰整改期限。

4

违规担保法律效能，内控缺点怎么整改？董事长怎么补偿？

公告显现，相关违规担保系公司实践操控人之一、董事长郑穆授意组织完结，其许诺就违规担保事项给公司形成的悉数丢失及潜在丢失承当连带补偿职责。

上交所要求公司宣布违规担保的相关参加人员、担保协议签定进程、未实行决策程序和信息宣布职责的原因；公司与被担保方、银行之间关于存单质押担保事项的详细约好，并提交悉数合同、协议及相关文件；本次担保事项的法律效能、公司或许承当的法律职责，并要求公司延聘律师宣布清晰定见；要求公司全面整理对外担保及印章办理的内部操操控度及其执行状况，是否存在严重缺点，查找问题原因，并采纳实在有效的办法严厉整改。一起，要求充沛阐明董事长相关许诺实行的可行性及是否存在保证办法，并就其“在公司或子公司依法向相关方追偿到位之前，将赶快先行谋划资金添补公司或子公司的丢失资金”等，核实并阐明详细时刻组织。

5

信息宣布为何前后纷歧，保荐组织是否尽职履责？

公司在前期定时陈述回复中称相关银行账户不存在因质押、担保等导致资金受限的状况，保荐组织中信建投对此宣布了清晰的核对定见。针对这一“打脸”行为，上交所要求公司及保荐组织严厉自查并宣布前期回复监管问询的核实进程，施行程序及获取的依据，阐明前后信息宣布纷歧致的原因及职责人。

已发动纪律处分程序

与此一起，上交所也在问询函中着重公司应当当即采纳必要的保全办法，保证公司资金安全，保护上市公司与中小股东的合法权益。针对本次违规担保行为，上交所将快速发动纪律处分程序，先行做出处理，依法依规对相关职责人严厉问责。后续依据立案查询确定的信息宣布违法违规现实，进一步做出处理。

挨近监管人士指出，科创板开板以来，板块公司全体运作较为标准，但也开端呈现一些违法违规预兆。针对少量科创公司及股东、董监高级违法违规行为，上交所一直坚持“管早管小、从严从快”高压态势，做到“露头就打”，向商场传递“零忍受”监管信号，实在保护投资者合法权益，保护资本商场健康发展次序。前期，上交所就紫晶存储信息宣布事宜先后宣布三轮问询函，我国证监会于本年2月中旬对紫晶存储涉嫌信息宣布违法违规正式立案，现在立案查询结果没有发布。上交所表明，就本次发现的违规担保行为，将依照“三及时”准则，快速发动纪律处分程序，先行做出严厉处理。后续，依据立案查询结果，进一步做出处理。