浙商证券在其年报中发表浙商基金2020年亏本，而浙商基金发弄清公告说，浙商证券过错引证自己2020年度财务数据。现在，浙商证券又揭露声称，不存在过错引证。这究竟是不是“乌龙”？

浙商证券3月23日晚间公告称，浙商基金供给的2020年度财务报表净利润为82.09万元，但通过调整，调整后的浙商基金2020年度净利润为-86.16万元。相关净利润的调整主要为本公司年报发表与浙商基金审计陈述出具的时刻性差异影响，不存在过错引证的景象。

年报数据引发浙商基金接连三年亏本

浙商证券3月23日晚间发布公告，剑指浙商基金3月19日发布的弄清公告，这也让这一场“闹剧”有了最新进展。

而这一场“闹剧”的初步就在3月17日晚间浙商证券发布的2020年年报。据发表，浙商基金办理有限公司的注册资本3亿元人民币，浙商证券持有其25%股权。到2020年12月31日，浙商基金总资产2.763亿元，净资产9256.23万元；2020年度完成经营收入1.4884亿元，净利润亏本86.16万元。

这也意味着，浙商基金接连三年都亏本，尤其是在2020年A股商场呈结构性牛市的行情下，居然还能亏本。揭露数据显现，2018年、2019年浙商基金净利润别离为亏本2184.84万元、亏本1819.14万元。

但是，面临浙商证券在2020年年报中发表的数据，以及形成接连三年成绩亏本，浙商基金3月19日在其官发布弄清公告，称浙商证券过错引证公司2020年度财务数据。

浙商基金称：“(浙商证券)该年度陈述过错地引证了我司2020年度财务数据，原因系误将2019年已更正审计调整调整至2020年未经审计财务数据中。到现在，我司2020年度经审计财务报表没有终究承认，详细请以上市公司最新公告为准。”

Wind数据显现，民生人寿保险股份有限公司持有浙商基金50%股权，养生堂有限公司和浙商证券别离持有25%的股权。到2020年底，浙商基金总规划为311.36亿元，位居职业第80名，其中非钱银规划达226.87亿元。今年以来新发产品规划26.36亿元。

浙商证券辩驳浙商基金

关于浙商基金的弄清公告，3月23日晚间，浙商证券发布公告进行了回应并表明，不存在过错引证的景象。

《每日经济新闻》记者了解到，浙商证券2019年年报发布时刻为2020年3月19日，浙商基金2019年度审计陈述出具时刻为2020年4月24日，两者陈述出具存在时刻上的差异。因浙商证券2019年年报发布时刻早于浙商基金2019年度审计陈述出具时刻，浙商证券2019年按浙商基金供给的财务报表净利润(含其他归纳收益)及浙商证券持股份额25%计提权益法投资收益。

浙商证券表明，在本公司2019年年报发布后，浙商基金于2020年4月24日供给了经审计财务陈述，其陈述显现，净利润(含其他归纳收益)较前期供给给本公司的财务报表减少了168.24万元，依照本公司持股份额核算影响金额为42.06万元，占本公司当期净利润0.026%，影响极小。

“因而，经与本公司年报审计管帐师承认，本公司将该影响计入2020年度当期。浙商基金供给的2020年度财务报表净利润为82.09万元，经上述调整后，浙商基金2020年度净利润为-86.16万元，本公司根据调整后浙商基金净利润-86.16万元及本公司持股份额25%计提权益法投资收益-21.54万元。”浙商证券如是道。

浙商证券进一步表明，本公司2019年度及2020年度有关浙商基金投资收益的管帐处理别离经天健管帐师事务所(特别一般合伙)和中汇管帐师事务所(特别一般合伙)审计承认，投资收益的管帐处理契合企业管帐准则的要求，相关净利润的调整主要为本公司年报发表与浙商基金审计陈述出具的时刻性差异影响，不存在过错引证的景象。