汇票是世界结算中运用最广泛的一种信誉东西。不过，因为收据商场东西种类单一，加上商业银行处理中的一些缝隙，汇票也已成为不法分子施行金融欺诈违法的重要范畴。
国内的光学龙头水晶光电，这次踩雷也是因为收据事务。
自家财政职工涉嫌违法
3月16日晚公告，水晶光电公告称，近来，公司展开了财政内控自查，在此过程中发现控股子公司浙江台佳电子信息科技有限公司财政担任人李某，存在侵吞银行汇票的行为，并涉嫌违法违法。
发现李某违法头绪后，水晶光电第一时间向当地公安机关报案，公安机关当即对李某采纳拘押手法。截止现在，经公安机关开始供认，违法嫌疑人李某职务侵吞行为涉案金额算计6900余万元人民币，已涉嫌严重职务违法，并已提请批捕。
位居浙江台州的水晶光电，主营事务触及光学成像元器件、生物辨认、薄膜光学面板、新式显现、蓝宝石衬底及反光材料等事务板块，经过多年展开，公司已逐渐成为全球重要的光学光电子元器件出产商和光学解决方案供给商，是全球很多闻名手机品牌的滤光片供货商。公司2020年三季报显现，公司前三季度完成经营总收入22.6亿，同比添加9.4%；完成归母净赢利3.1亿，同比削减13.08%。
此次涉事企业浙江台佳电子信息科技有限公司，是一家专业从事光学晶体冷加工的企业。揭露材料显现，该公司具有多年的光学水晶的棒材加工、水晶、玻璃的切开，外型加工、倒棱加工、研磨、抛光经历。现在产能：单反抛光片40万片，散热板40万片，OLPF抛光片50万片，COVERGLASS20万片、兰玻璃20万片。
财报显现，2019年，浙江台佳电子信息科技有限公司完成经营收入3.16亿元，净赢利1771.54万元。2019年，水晶光电经营收入为29.99亿元，净赢利为4.91亿元。换而言之，2019年，台佳电子占水晶光电收入比重约10.53%；净赢利占比为3.6%。
这也不是台佳电子初次内控失误。天眼查显现，2019年7月，该公司曾违背《中华人民共和国络安全法》络安全等级维护准则的要求，未实行络安全维护职责，导致公司站被不合法侵略，公司源代码遭到修正，责令给予正告处置；2017年2月，临海市安监局执法人员对浙江台佳电子信息科技有限公司进行安全出产执法查看时，发现该公司未将事故隐患排查处理状况照实记载。
丢失与办法
已然作业现已发生，关于投资者来说，最关怀的莫过于带来的丢失。
在公告中，水晶光电称，公司正全力合作监察机关展开涉案款物追缴作业，现在估计可追回财物5000-5500万元人民币，公司会持续全力合作公安机关，经过追缴李某的其他财物等方法，最大程度削减台佳电子的财物净丢失。
依据现在嫌疑人的财物追偿状况，开始估计形成台佳电子净财物丢失不超越1800万元人民币。本公司持有台佳电子80%股权，故该事项估计给公司形成财物净丢失不超越1500万元人民币。
该事项导致台佳电子收入和赢利少计，财物追偿后估计会添加台佳电子的净赢利，并相应添加归属于母公司的净赢利。
与此一起，水晶光电还在公告中罗列了采纳办法：
首要，公司将持续全力合作公安机关侦办作业，并采纳全部办法追回公司丢失；
其次，公司已建立内部专项小组，对或许触及到财政内控等全方面的自查，整理有关账务来往、内部各项流程，供认相关成本费用等，并依据后续事态展开变化，进一步评价与供认或许发生的相关影响。一起，公司将深化在合同签署、印章处理、事务来往、应收账款供认、不相容岗位彼此别离、收付款流程等各环节的内控处理办法，强化职工法律法规教育和把关，根绝此类事情再次发生。
别的，公司已发动对台佳电子和公司内部相关职责人员的职责追查和内部处分作业。
多家A股公司曾自曝踩雷收据事务
汇票是世界结算中运用最广泛的一种信誉东西。一般企业间用的较多的是银行汇票和银行承兑汇票。在交易中，卖方一般在没有结清帐户的状况下先发货，标明货款金额和付出方法的商业发票随后跟到，买方一般能够在不签署任何供认自己职责的正式文件之前先取得货品。
不过，因为收据商场东西种类单一，加上商业银行处理中的一些缝隙，汇票也已成为不法分子施行金融欺诈违法的重要范畴。
A股上市公司也一再曝出内控黑洞。比如，近来，华夏内配(002448)事务员假造千万承兑汇票的违法事情也被公之于众。
依据裁判文书显现，2015年至2018年，鲁某担任华夏内配事务员。在此期间，鲁某先后将广西玉柴机器专卖展开有限公司交给华夏内配的一张50万元承兑汇票、广西玉柴机器股份有限公司交给华夏内配的一张16.7万元承兑汇票、广西玉柴动力股份有限公司交给华夏内配的一张100万元承兑汇票，共三张价值166.70万元的承兑汇票贴现占为已有。一起，鲁某还将代为保管的华夏内配气缸套和轴瓦私自出卖于别人，将出卖货款51.99万元占为己有。
鲁某将以上算计218.69万元用于购买商品房和日子消费。为防止公司发现，鲁某假造1200余万元的承兑汇票交给华夏内配入账，妄图掩盖其占为己有的现实。
2020年12月，每日互动(300766)公告称，近来展开应收账款催收，发现一名担任事务的高档总监李某，存在涉嫌经过假造客户印章、冒充客户有关人员身份、虚伪供认对账单及询证函等一系列手法，虚增出售合同损害公司利益并涉嫌违法违法的景象。保存估计上述事项对公司2019年、2020年前三季度净赢利最大影响分别为-3746.51万元、-2858万元。公司已向公安机关报案，该案子在侦办过程中。
万年青2016年10月公告显现，近期公司在财政查看中发现子公司江西南边万年青水泥有限公司价值约1.76亿元的银行承兑汇票去向不明。公司财政部原部长肖福明涉嫌挪用资金，而且违规为第三方以应收账款质押向银行贷款3000万元人民币供给虚伪证明。
宁波银行2016年7月发布公告，称公司在展开收据事务查看过程中，发现深圳分行原职工违规处理收据事务，共触及3笔事务，算计金额为32亿元。宁波银行还表明，经本进一步查看发现，上述原职工还涉嫌金融收据违法违法行为，公安机关已对其进行立案侦办。