7月11日，科蓝软件（300663.SZ）发布公告称，收到了深交所关于公司发行可转换公司债券的审核问询函。

关于本次发行的可转换公司债券相关信息，科蓝软件于6月29日发布的募集说明书（下称“说明书”）进行了详细披露。

说明书显示，本次可转债的主承销商为中信建投证券股份有限公司，信用等级为“AA-”北京科蓝软件系统股份有限公司；可转债及股票之后将于深交所上市，募集资金总额不超过人民币5.375亿元，期限为自发行之日起6年。可转债每张面值为人民币100元，票面利率待协商确定。发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等。

在转股价格的确定方面，说明书表示，本次发行的可转债初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司A股股票交易均价和前一个交易日公司A股股票交易均价，具体初始转股价格待协商确定。

说明书指出，本次发行的可转债将用于数字银行服务平台建设项目。科蓝软件对该项目预计总投资约5.5亿元，拟使用募集资金额为3.76亿元。

此前，科蓝软件因股价持续拉升，与同期创业板综指偏离度较大收到深交所关注函。在其6月24日的回复中，科蓝软件表示，目前公司尚未产生关于数字货币的在手订单，数字货币相关业务均在技术验证、商务谈判和合同签署中。

此外，科蓝软件称，其于2020年启动数字货币市场应用，并于11月底与某国有大行签订合作协议开始商用产品研发以及知识产权储备。将按计划交付后，可向数字人民币2.5层合作金融机构提供数字钱包服务平台产品。上述业务在2020年未直接产生营业收入。目前，科蓝软件尚未产生关于数字货币的在手订单，数字货币相关业务均在技术验证、商务谈判和合同签署中。

在回复内容中，科蓝软件披露出其与华为合作的主要内容及方式。在金融科技方面，主要是科蓝软件的互联网金融平台、互联网金融核心系统、互联网开放银行平台等互联网银行系统移植至华为TaiShan服务器上进行部署及后续相关工作。在金融信创国产化系统解决方案方面，科蓝软件与华为联合推出银行业务平台自主可控改造方案，建立面向互联网业务场景的分布式金融核心云平台。

科蓝软件在回复中强调，若未来公司技术人员流失，或技术创新不能符合市场需求，或者研发方向不能反映行业未来发展趋势，都将可能影响与华为、数字货币等相关业务。

据说明书，2018年、2019年、2020年及2021年1-3月，科蓝软件的研发费用为9404.86万元、1.14亿元、1.17亿元、2656.31万元，占总营收的比例平均在12%左右。

说明书中，科蓝软件对几组数据进行了单独说明。首先是截至报告期各期末，科蓝软件应收账款金额分别为5.46亿元、6.43亿元、6.90亿元和8.07亿元，占总资产的比例分别为38.81%、43.34%、30.90%和35.16%。科蓝软件解释称，随着公司业务规模、市场覆盖的扩大，加上项目本身的执行与验收周期较长，因此应收账款有逐渐增加及账龄结构发生改变的趋势。

此外，2018年、2019年、2020年及2021年Q1，科蓝软件经营活动产生的现金流量净额分别为-5000.61万元、-2362.89万元、-7262.80万元和-1.60亿元。对此，科蓝软件表示由于随着经营规模的不断增长，公司期末应收账款增加明显，由此导致公司经营活动现金流持续降低。

据说明书，科蓝软件2020年实现营业收入10.39亿元，同比增长11.22%，实现净利润0.61亿元，同比增长22.26%，加权平均净资产收益率5.53%，基本每股收益0.2元，总资产22.33亿元，总负债10.95亿元，资产负债率49.06%，现金流净额为4.34亿元，现金流净增加额为2.13亿元。

2021年，科蓝软件一季度总营收为2.1亿元，同比增长35.68%北京科蓝软件系统股份有限公司；净利润为569.11万元，同比增155%北京科蓝软件系统股份有限公司；总资产为22.94亿元，同比增加55.72%；总负债为11.52亿元，同比增59.41%；投资现金流为-1.78亿元，同比下降388.33%；筹资现金流为1035.55万元，同比下降66.46%。

科蓝软件主体为北京科蓝软件系统股份有限公司（下称“科蓝公司”），成立于1999年12月1日，系从事金融软件产品应用开发和咨询服务的企业。自1999年下半年起，科蓝公司实施首家网上银行系统。科蓝公司在网上银行、移动银行、电子支付、第三方支付、外汇贵金属交易平台、银企通、金融门户内容管理等各类应用方面拥有案例；在银行电子渠道建设的市场占有率超过60%。

本文源自蓝鲸财经